Un software para financieras en República Dominicana debe resolver cuatro cosas sin intervención manual: generar la tabla de amortización de cada préstamo, calcular intereses y mora según las reglas del negocio, mostrar el estado real de la cartera por antigüedad de atraso y emitir el comprobante fiscal electrónico (e-CF) que la DGII exige bajo la Ley 32-23.
Una financiera no se rompe por prestar. Se rompe por no saber, un martes cualquiera, cuánto dinero tiene en la calle, quién está atrasado y desde cuándo.
Ese dato existe siempre. El problema es que suele vivir repartido entre una hoja de cálculo, un cuaderno y la memoria del oficial de crédito. Y cuando el negocio pasa de treinta a trescientos préstamos activos, esa combinación deja de sostenerse.
A eso se le suma ahora una fecha. El 15 de noviembre de 2026 vence el plazo de facturación electrónica para los contribuyentes pequeños, micro y no clasificados, categoría donde cae la mayoría de las casas de préstamos del país.
¿Qué gestiona un software para financieras?
Un software para financieras es un sistema que administra el ciclo completo del préstamo, desde el desembolso hasta la cancelación, aplicando de forma automática las reglas de interés, mora y cargos que la empresa definió, y dejando rastro de cada movimiento.
No es lo mismo que un programa de facturación. Un programa de facturación emite un documento y ahí termina su trabajo. Un sistema de crédito administra un contrato que vive doce, veinticuatro o treinta y seis meses, que cambia cada vez que el cliente abona y que tiene que seguir cuadrando al final.
En República Dominicana ese sistema carga además con una responsabilidad fiscal concreta. Desde la Ley núm. 32-23 de Facturación Electrónica, los comprobantes que la financiera entrega dejan de ser papel con NCF y pasan a ser comprobantes fiscales electrónicos validados por la DGII.
Los seis controles que no pueden faltar
Estos son los controles que separan una operación de crédito ordenada de una que descubre sus pérdidas tarde:
1. Tabla de amortización automática por préstamo, generada al momento del desembolso y recalculada cuando el cliente abona capital.
2. Cálculo de intereses y mora parametrizado, con las reglas del negocio escritas una sola vez en el sistema y no interpretadas por cada cajero.
3. Registro de abonos y pagos extraordinarios que afecten el saldo real y no solo la próxima cuota.
4. Exoneración de cargos con autorización, para que ningún descuento de mora quede sin nombre y sin fecha.
5. Vista de cartera por antigüedad de atraso, que responda quién debe, cuánto y desde hace cuántos días sin que nadie arme un reporte a mano.
6. Emisión del e-CF integrada al cobro, para que el comprobante fiscal salga del mismo movimiento que registró el pago.
SJ FIN, el módulo de SJ ERP para empresas financieras, cubre estos seis puntos e incorpora además integración habilitada para conectarse a burós de crédito, exoneración de cargos según autorización y reportes de cuadre por día, por caja y por usuario.
La tabla de amortización, el documento que ordena todo el préstamo
La tabla de amortización es el calendario que dice, cuota por cuota, cuánto del pago va a interés y cuánto baja el capital. Es el documento que evita la discusión más común en una financiera: el cliente que lleva ocho meses pagando y siente que no debe menos que el primer día.
Este es un ejemplo de cálculo con cuota fija, sobre un préstamo de RD$100,000 a 12 meses con una tasa de 2.5 por ciento mensual sobre saldo insoluto. Los números son un ejemplo ilustrativo, no una oferta ni una tasa de mercado.
| Mes | Cuota | Interés | Abono a capital | Saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1 | RD$9,748.71 | RD$2,500.00 | RD$7,248.71 | RD$92,751.29 |
| 2 | RD$9,748.71 | RD$2,318.78 | RD$7,429.93 | RD$85,321.36 |
| 3 | RD$9,748.71 | RD$2,133.03 | RD$7,615.68 | RD$77,705.68 |
| 11 | RD$9,748.71 | RD$469.75 | RD$9,278.97 | RD$9,510.94 |
| 12 | RD$9,748.71 | RD$237.77 | RD$9,510.94 | RD$0.00 |
| Total | RD$116,984.55 | RD$16,984.55 | RD$100,000.00 |
Lo que revela la tabla es el patrón: al principio casi todo el pago se va en interés y el capital baja despacio. Si el sistema no genera esta tabla y no la recalcula cuando entra un abono extraordinario, la financiera termina cobrando de más o de menos, y en ambos casos pierde.
Cómo leer la cartera por antigüedad de atraso
Preguntar cuánta mora tengo no sirve de mucho. La pregunta útil es desde hace cuánto. Un atraso de seis días y uno de ciento veinte días son dos problemas distintos y se atienden de forma distinta.
| Tramo de atraso | Qué está pasando | Acción típica |
|---|---|---|
| Al día | La cuota entra dentro del plazo pactado | Recordatorio antes del vencimiento |
| 1 a 30 días | Atraso temprano, casi siempre por olvido o descuadre de fecha | Contacto directo y acuerdo de pago |
| 31 a 60 días | Primera señal de deterioro real | Revisión del expediente y de la garantía |
| 61 a 90 días | Riesgo alto de que el crédito no se recupere solo | Negociación formal o reestructuración |
| Más de 90 días | Cartera de difícil recuperación | Vía legal o decisión contable sobre el saldo |
| Estos tramos son de gestión, no de regulaciónLas casas de préstamos que no son entidades de intermediación financiera no están sujetas a la clasificación de cartera de la Superintendencia de Bancos. Cada financiera define sus propios tramos según su política de crédito, y el sistema debe permitir parametrizarlos, no imponerlos. |
Si quieres profundizar en el lado operativo de la cobranza comercial, tenemos una guía aparte sobre políticas de crédito y recordatorios que reducen la mora en facturas a clientes. Es un problema distinto al de un contrato de préstamo, pero el método de priorización sirve igual.
¿Qué le exige la DGII a una financiera antes del 15 de noviembre de 2026?
El Aviso 06-26 de la DGII, del 6 de mayo de 2026, otorgó una prórroga automática de seis meses contados desde el 15 de mayo de 2026 a los contribuyentes pequeños, micro y no clasificados. La fecha límite quedó en el 15 de noviembre de 2026. Los medianos no están incluidos en esa prórroga y ya debieron comenzar. Los detalles están en nuestra nota sobre la prórroga de la facturación electrónica en RD 2026.
Esto es lo que cambia en la práctica cuando la financiera cobra:
| Situación del cobro | e-CF que corresponde | Por qué |
|---|---|---|
| Cliente persona física sin RNC | 32, Factura de Consumo Electrónica | No necesita sustentar crédito fiscal |
| Cliente empresa con RNC | 31, Factura de Crédito Fiscal Electrónica | El pagador necesita sustentar el gasto |
| Descuento o anulación posterior | 34, Nota de Crédito Electrónica | Corrige un e-CF ya emitido |
| Cargo adicional sobre un comprobante emitido | 33, Nota de Débito Electrónica | Aumenta el valor de un e-CF previo |
| Exento de ITBIS no significa exento de facturarLos servicios financieros, incluyendo seguros, figuran entre los servicios exentos del ITBIS conforme al artículo 344 del Código Tributario. La exención es del impuesto, no de la obligación de documentar: el e-CF se emite igual, con el monto correctamente identificado como exento. |
Y sigue corriendo todo lo demás: los formatos 606 de compras y 607 de ventas se remiten cada mes a la DGII, con e-CF o sin él.
¿Por qué el facturador gratuito de la DGII se le queda corto a una financiera?
La DGII ofrece un facturador gratuito y es una buena puerta de entrada para quien emite pocos comprobantes. Según la respuesta oficial de la DGII en su Comunidad de Ayuda, a través de esa herramienta se pueden emitir un aproximado de 150 facturas mensuales, cantidad que la DGII podría ajustar mediante aviso informativo.
Haz la cuenta con tu propia operación. Una financiera con 200 préstamos activos que emite un comprobante por cada cuota cobrada pasa el tope en el primer mes, y eso antes de contar las notas de crédito por exoneraciones de mora.
Hay además una diferencia de fondo: el facturador gratuito emite comprobantes, no administra préstamos. No genera tablas de amortización, no calcula mora y no te dice cómo está tu cartera. Si estás evaluando opciones, revisa cómo elegir un software de facturación que cumpla con la DGII.
Cinco errores que le cuestan dinero a una financiera
- Calcular la mora sobre la cuota completa cuando el contrato dice que se calcula sobre el capital pendiente. El error se repite cada mes y con cada cliente.
- Registrar un abono extraordinario sin recalcular la tabla. El cliente paga de más y el sistema sigue mostrando el plan viejo.
- Exonerar cargos sin dejar rastro de quién autorizó. Cuando el monto aparece meses después, ya nadie recuerda la conversación.
- Llevar la cartera en una hoja de cálculo compartida. Basta una celda mal arrastrada para que el saldo de veinte clientes quede mal.
- Asumir que por estar exento de ITBIS no hay que emitir e-CF. La exención aplica al impuesto, no al comprobante.
Preguntas frecuentes sobre el software para financieras
¿Una casa de préstamos tiene que emitir factura electrónica en República Dominicana?
Sí. La Ley 32-23 alcanza a todos los contribuyentes de forma escalonada, sin exención sectorial. Para los contribuyentes pequeños, micro y no clasificados, la fecha límite es el 15 de noviembre de 2026, según el Aviso 06-26 de la DGII. Los medianos ya estaban obligados desde antes y no entraron en esa prórroga.
¿Los intereses de un préstamo pagan ITBIS?
No. Los servicios financieros, incluyendo seguros, figuran entre los servicios exentos del ITBIS conforme al artículo 344 del Código Tributario. Esa exención no elimina la obligación de emitir el comprobante fiscal electrónico correspondiente, donde el monto se identifica como exento.
¿Qué tipo de e-CF usa una financiera?
Depende de quién recibe el comprobante. Si el cliente es una persona física sin RNC, corresponde el e-CF tipo 32, Factura de Consumo Electrónica. Si es una empresa con RNC que necesita sustentar el gasto, corresponde el tipo 31, Factura de Crédito Fiscal Electrónica. Para ajustes posteriores se usan la Nota de Crédito tipo 34 y la Nota de Débito tipo 33.
¿Sirve el facturador gratuito de la DGII para una financiera?
Sirve para empezar si emites pocos comprobantes. La DGII indica un aproximado de 150 facturas mensuales a través de esa herramienta. Una financiera con más de 150 cobros documentados al mes lo supera enseguida, y en todo caso el facturador gratuito no administra préstamos, amortizaciones ni cartera.
¿Qué es la tabla de amortización y por qué el sistema debe generarla?
Es el calendario que detalla, cuota por cuota, cuánto del pago corresponde a interés y cuánto reduce el capital, hasta llegar a saldo cero. El sistema debe generarla automáticamente al desembolsar y recalcularla ante cada abono extraordinario, porque una tabla desactualizada produce cobros incorrectos y discusiones con el cliente.
¿Cómo se controla la mora sin perseguir cliente por cliente?
Con la cartera segmentada por antigüedad de atraso. En lugar de revisar toda la lista, se atiende por tramos: recordatorio antes del vencimiento, contacto directo entre 1 y 30 días, revisión del expediente entre 31 y 60, negociación formal entre 61 y 90, y decisión sobre el saldo después de los 90 días.
¿Se pueden consultar los burós de crédito desde el sistema?
SJ FIN incorpora integración habilitada para conectarse a burós de crédito e intercambiar información crediticia. El alcance concreto de cada conexión depende del acuerdo que la financiera tenga con el buró correspondiente.
SJ FIN es el módulo de SJ ERP para empresas financieras: controla el ciclo completo del préstamo desde el desembolso hasta la cancelación, con intereses y moras automáticos según las reglas de tu negocio, tablas de amortización generadas por el sistema, abonos y pagos extraordinarios, exoneración de cargos con autorización, reportes de cartera y cuadre por día, por caja y por usuario. Es parte de SJ ERP, un ERP dominicano homologado con la DGII, con soporte local en República Dominicana.
Lecturas relacionadas: Qué es un ERP homologado con la DGII · KPIs que un ERP puede mejorar · Qué es la liquidez de una empresa · Formatos 606, 607 y 608 de la DGII
Fuentes
- Congreso Nacional, Ley núm. 32-23 de Facturación Electrónica (PDF oficial en dgii.gov.do)
- DGII, Aviso 06-26, del 6 de mayo de 2026: prórroga para pequeños, micro y no clasificados
- DGII, Comunidad de Ayuda CA120: servicios exentos del ITBIS conforme al artículo 344 del Código Tributario
- DGII, Comprobantes Fiscales Electrónicos (e-CF): tipos y códigos
- DGII, Comunidad de Ayuda: límites del Facturador Gratuito
- DGII, ITBIS: tasa general y alcance
